El Informe Anual del Oficial de Cumplimiento es el documento clave que debe ser emitido y presentado por el Oficial de Cumplimiento del Sujeto Obligado ante la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF Perú). Este informe evalúa la adecuación y el cumplimiento de las políticas y procedimientos del Sujeto Obligado establecidos para la Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, asegurando que las empresas estén alineadas con la normativa vigente.

¿Por qué es importante presentar el Informe Anual del Oficial de Cumplimiento?

Al presentar este informe de manera periódica, no solo aseguras el cumplimiento con la normativa vigente, sino que también proteges a tu empresa. En caso de una investigación penal, este informe puede demostrar la correcta implementación del sistema de prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo, lo cual puede ayudar a atenuar o incluso eximir al sujeto obligado de responsabilidad penal, conforme a lo establecido por la Ley N° 30424¹.

¿Cuándo debes presentar el Informe Anual del Oficial de Cumplimiento?

El Informe Anual del Oficial de Cumplimiento debe ser aprobado por el directorio o órgano equivalente del Sujeto Obligado antes del 30 de enero de 2025, para ser presentado ante la UIF-Perú a más tardar el 15 de febrero de 2025, a través del portal oficial de la SBS (plaft.sbs.gob.pe).

¿Qué debe incluir el Informe Anual del Oficial de Cumplimiento?

El Informe debe contar con los siguientes puntos clave:

• Información General del Sujeto Obligado
• Estadísticas Anuales: Registro de operaciones, operaciones inusuales detectadas y operaciones sospechosas reportadas a la UIF-Perú.
• Políticas y Procedimientos del Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, incluyendo la debida diligencia sobre clientes, directores y empleados.
• Capacitación en temas relativos al sistema de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

¿Qué sanción se aplica si no se presenta el Informe Anual del Oficial de Cumplimiento?

No cumplir con la presentación de este informe es considerado una infracción grave y puede conllevar una sanción económica considerable. Las personas jurídicas podrían enfrentar multas que van desde dos (02) hasta veinte (20) UITs, es decir, hasta S/107,000.

¡No arriesgues tu empresa, asegúrate de cumplir a tiempo!

1. Ley No. 30424 – Ley que regula la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas en el proceso penal.↩