El día 28 de febrero de 2025, se publicó, en la edición ordinaria del Diario Oficial El Peruano, la Resolución SMV No. 006-2024-SMV/01, a través de la cual se modificó la Resolución CONASEV No. 033-2011-EF/94.01.1 – Normas para la Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.

¿Qué novedades traen las modificaciones a las Normas para la Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo?

• Se ha establecido la obligatoriedad de los sujetos obligados de realizar una debida diligencia de manera continua de la relación comercial con sus clientes, de modo que, las operaciones realizadas a lo largo de la relación comercial, guarden relación con el negocio y perfil de riesgo del cliente.
  
  En esa línea, el Oficial de Cumplimiento del sujeto obligado deberá verificar, al inicio y durante la relación comercial con el cliente, la lista de países no cooperantes identificados con el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), a fin de que sirvan como herramienta de consulta para medir la exposición de riesgo del cliente.

• Se ha precisado que los sujetos obligados deberán intensificar los procedimientos de debida diligencia en el conocimiento del cliente, cuando en su cartera de clientes se encuentre alguno que reciba transferencias desde países identificados, por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), como no cooperantes, por su riesgo relacionado al lavado de terrorismo.

• Se ha incorporado la exigencia a los sujetos obligados que gestionen y/o administren fideicomisos o patrimonios autónomos de conservar la información de proveedores de servicios, durante diez (10) años desde que cesa la actividad de gestión y/o administración del fideicomiso por parte del sujeto obligado.

• Se ha incorporado la obligación de los sujetos obligados de aplicar, a las transacciones que eventualmente realicen con países extranjeros, las contramedidas correspondientes recomendadas por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), tales como limitar las relaciones comerciales o transacciones financieras con países identificados como no cooperantes, entre otras.

Es de suma importancia que los sujetos obligados implementen lo dispuesto en la presente modificación normativa, con relación a los procedimientos de debida diligencia en el conocimiento del cliente y proveedores, para así garantizar la efectividad del Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, y evitar riesgos legales, comerciales y reputacionales.